Agentes de IA: Factura de Crédito Electrónica MiPyME — Configuración

La Factura de Crédito Electrónica MiPyME (FCE) utiliza comprobantes electrónicos específicos y tiene reglas adicionales a las de una Factura Electrónica común.

Antes de configurar los documentos debe estar funcionando correctamente la Factura Electrónica normal: certificado P12, Web Services de producción, punto de venta y tipos de comprobante.

Los comprobantes FCE tienen códigos propios:

ARCA exige reglas específicas para Facturas, Notas de Crédito y Notas de Débito MiPyME. Arca

Documentos separados y numeración

Los documentos MiPyME deben configurarse en GlobalBluePoint como documentos independientes de las Facturas, Notas de Crédito y Notas de Débito electrónicas comunes.

Deben poseer su propia numeración. Al comenzar a utilizar un nuevo documento, verificar el último número emitido informado en GlobalBluePoint y el correspondiente punto de venta de ARCA.

Se recomienda configurar un punto de venta destinado a los comprobantes MiPyME, manteniendo agrupados allí Facturas, Notas de Débito y Notas de Crédito FCE. Esta es también la recomendación que actualmente figura en la Wiki de GlobalBluePoint. Global Blue Point

Configuración de la solapa ARG - Factura Electrónica

Habilitado para Factura Electrónica de Argentina

Debe estar habilitado para todo documento que vaya a obtener CAE mediante los Web Services de ARCA.

Tipo de documento ARCA

El Tipo de Documento configurado en esta solapa debe coincidir con el tipo y la clase definidos en la solapa Principales.

Ejemplos:

• Factura de Crédito Electrónica MiPyME A → 201
• Nota de Débito MiPyME A → 202
• Nota de Crédito MiPyME A → 203
• Factura de Crédito Electrónica MiPyME B → 206
• Nota de Débito MiPyME B → 207
• Nota de Crédito MiPyME B → 208
• Factura de Crédito Electrónica MiPyME C → 211
• Nota de Débito MiPyME C → 212
• Nota de Crédito MiPyME C → 213

No debe configurarse, por ejemplo, una Nota de Crédito en la solapa principal y una Factura como tipo de comprobante electrónico.

Moneda del comprobante electrónico

Seleccionar la moneda en la que el comprobante será informado a ARCA.

En GlobalBluePoint se contemplan PES/ARS y USD según la configuración disponible del documento.

La moneda informada a ARCA debe corresponder con la moneda real en que se emite el comprobante.

Misma moneda para facturación y cobro

Esta opción corresponde a la información enviada a ARCA respecto de la cancelación del comprobante en moneda extranjera.

Si se activa, la cancelación/cobro deberá efectuarse en la misma moneda en que se emitió el comprobante.

No es un campo específico de MiPyME.

Archivo P12 asociado

Seleccionar el certificado digital correspondiente al CUIT emisor.

Debe ser un certificado vigente y previamente cargado en:

Configuración → Documentos → Factura Electrónica → Certificados P12 válidos

Web Service asociado

Debe seleccionarse el Web Service correspondiente al ambiente utilizado:

• Producción para comprobantes reales.
• Homologación únicamente para pruebas.

Web Service de autenticación

Debe seleccionarse el servicio de autenticación correspondiente al mismo ambiente utilizado por el documento.

Comprobante MiPyME asociado

Este campo se utiliza principalmente en los documentos de Factura Electrónica común.

Permite indicar qué documento FCE deberá utilizar GlobalBluePoint cuando para esa operación corresponda emitir una Factura de Crédito Electrónica MiPyME.

Por ejemplo:

Factura Electrónica A común → Factura de Crédito Electrónica MiPyME A

Cuando GBP determine que corresponde utilizar el comprobante MiPyME, puede reemplazar el documento originalmente seleccionado por el documento configurado en este campo. Este comportamiento ya está documentado en la Wiki actual. Global Blue Point

Campos específicos MiPyME

MiPyME: Es comprobante MiPyME

Debe estar seleccionado únicamente en documentos correspondientes al régimen FCE:

• Facturas FCE.
• Notas de Débito FCE.
• Notas de Crédito FCE.

No debe activarse en una Factura Electrónica común.

MiPyME: CBU del Emisor

En Facturas FCE

Debe informarse.

ARCA utiliza el código opcional 2101. El CBU debe:

• tener 22 dígitos numéricos;
• estar registrado y vigente en ARCA;
• pertenecer al emisor del comprobante.

ARCA exige CBU para las Facturas FCE 201, 206 y 211. Servicios CFP

En Notas de Crédito o Débito FCE

Debe dejarse vacío.

ARCA expresamente impide informar CBU en los comprobantes FCE de débito o crédito. Servicios CFP

MiPyME: Alias del CBU del Emisor

Es información adicional correspondiente a la cuenta bancaria de la Factura FCE.

ARCA lo identifica mediante el código 2102 y acepta un Alias alfanumérico de 6 a 20 caracteres. Servicios CFP

Factura FCE

Puede informarse junto al CBU.

Nota de Crédito / Nota de Débito FCE

Debe dejarse vacío.

ARCA no permite CBU ni Alias en NC/ND FCE. Servicios CFP

MiPyME: Modo

En las Facturas FCE debe elegirse el sistema al cual se transferirá posteriormente la factura.

Los valores definidos por ARCA son:

SCA — Sistema de Circulación Abierta

Transferencia al Sistema de Circulación Abierta implementado por el BCRA.

ADC — Agente de Depósito Colectivo

Transferencia a un Agente de Depósito Colectivo o similar.

ARCA exige informar una de estas alternativas al emitir una Factura FCE. Arca

ARCA también explica que el emisor elige entre SCA y ADC al momento de emitir la factura y que la elección puede modificarse en el Registro de FCE hasta su aceptación. Servicios CFP

IMPORTANTE — Notas de Crédito y Débito

En documentos NC/ND FCE el Modo debe quedar sin informar.

ARCA no permite enviar CBU, Alias ni información de transferencia SCA/ADC para Notas de Crédito o Débito FCE. Servicios CFP

Por lo tanto:

Factura FCE → SCA o ADC.

NC/ND FCE → Ninguno / sin informar.

MiPyME: Es del tipo Anulación — S / N

Este campo se utiliza únicamente en Notas de Crédito y Notas de Débito FCE.

Los únicos valores válidos son:

• S = Es de Anulación
• N = No es de Anulación

En una Factura FCE este campo debe quedar vacío. ARCA no permite informar el código de anulación en las Facturas 201, 206 o 211. Servicios CFP

ATENCIÓN: qué significa realmente S y N

Este punto es muy importante.

S no significa simplemente que la Nota de Crédito deja la Factura en cero.

La elección depende de si el comprobante asociado ya fue rechazado por el comprador en el Registro de FCE.

ARCA establece expresamente:

S = el comprobante asociado fue RECHAZADO por el comprador.

N = el comprobante asociado NO fue rechazado por el comprador. Arca

Ejemplo 1 — Devolución parcial

Se emitió una FCE A por $1.000.000 y posteriormente se devuelven mercaderías por $100.000.

La factura no fue rechazada.

Se emite:

Nota de Crédito FCE A — Tipo 203

Configuración:

• CBU: vacío
• Alias: vacío
• Modo: ninguno
• Es Anulación: N
• Asociar la FCE A original tipo 201

Ejemplo 2 — Devolución total antes de un rechazo

Se emitió una FCE A por $1.000.000.

Antes de que el comprador la rechace se emite una NC por $1.000.000 que deja la operación en cero.

Aunque económicamente la NC anule completamente la factura, ARCA indica que NO lleva marca de anulación.

Debe utilizarse:

Es Anulación = N

ARCA describe expresamente esta situación en sus preguntas frecuentes. Servicios CFP

Ejemplo 3 — Factura previamente rechazada por el comprador

Se emitió una FCE y posteriormente el comprador la rechazó en el Registro de FCE.

Luego debe emitirse la Nota de Crédito correspondiente para completar la anulación fiscal de la operación.

En este caso:

Es Anulación = S

ARCA describe este caso como la NC que completa la acción de rechazo. Servicios CFP

Ejemplo 4 — Nota de Débito normal

Se necesita incrementar una FCE por una diferencia, ajuste u otro concepto y la factura asociada no fue rechazada.

Se emite una Nota de Débito FCE.

Debe configurarse:

Es Anulación = N

Ejemplo 5 — Nota de Débito de anulación

Puede existir el caso de tener que anular mediante Nota de Débito una Nota de Crédito FCE previamente rechazada.

En ese caso:

Es Anulación = S

ARCA establece que, cuando el comprobante es de anulación, una ND debe asociarse a un crédito; y una NC puede asociarse a una factura o débito. Arca

Asociación de comprobantes

Para una Nota de Crédito o Nota de Débito FCE, ARCA exige informar el comprobante asociado. Arca

En la operatoria normal de GlobalBluePoint debe generarse la NC/ND a partir del comprobante correspondiente de forma que quede relacionada con la Factura FCE original.

Para una NC/ND no de anulación, la asociación normal será:

• NC/ND FCE A → Factura FCE A 201
• NC/ND FCE B → Factura FCE B 206
• NC/ND FCE C → Factura FCE C 211

ARCA verifica además número, punto de venta, CUIT y fecha del comprobante asociado. Arca

MiPyME: Bloquear datos de Aplicación

En una configuración normal debe quedar DESMARCADO.

Este campo hace que GlobalBluePoint no envíe la información de comprobantes/períodos asociados. En la implementación actual, cuando está desmarcado GBP envía los comprobantes relacionados y, en determinadas situaciones, el período asociado. Texto pegado.txtTXT

Dado que ARCA exige comprobante asociado para una Nota de Crédito o Nota de Débito FCE, no debe activarse en una configuración normal de NC/ND MiPyME. Arca

Utilizarlo únicamente ante una situación especial expresamente analizada.

Resumen rápido de configuración

Regla práctica fundamental

Factura FCE: CBU + Modo SCA/ADC, sin S/N.

NC/ND de una FCE que NO fue rechazada: N.

NC/ND de anulación de un comprobante que YA fue rechazado por el comprador: S.

En NC/ND nunca cargar CBU, Alias ni Modo SCA/ADC.